L’eina que permet a l’Agència Tributària “caçar” als autònoms que emeten factures falses
L'Agència Tributària ha desenvolupat una nova tecnologia que permet elaborar un perfil dels autònoms i empresaris que podrien estar emetent factures falses.
Com funciona aquesta eina?
L'Agència Tributària explica en el seu informe de resultats de prevenció i control de frau tributari que ha desenvolupat "un projecte basat en intel·ligència artificial" que serveix "per ajudar en la recerca d'emissors de factures irregulars, és a dir, factures que no es corresponen amb treballs realment realitzats o amb béns lliurats ".
Aquest programa basat en intel·ligència artificial traça un perfil a través de "casos ja estudiats en exercicis anteriors per l'Àrea d'Inspecció. Amb totes aquestes dades disponibles, l'eina informàtica genera un model que es pot utilitzar per predir la probabilitat de frau en nous casos similars”.
Quins són els principals objectius del projecte?
Reforçar la detecció de frau i lluitar contra la competència deslleial de les empreses incomplidores pel que fa a les complidores.
Millorar l'eficiència en el control, ajudant a enfocar l'activitat en els expedients amb més risc fiscal.
Quin tipus de fraus ajudarà a detectar aquesta eina?
Simular despeses per reduir la quota d'IVA a ingressar, o obtenir una devolució.
Justificar artificialment subvencions.
Organitzar trames amb diverses empreses involucrades que es beneficien d'aquesta facturació simulada.
Simular un millor compte de resultats de cara a obtenir millor finançament bancari.
Aquesta tecnologia ajudarà a seleccionar i elaborar de forma més precisa la llista de possibles defraudadors que estaran subjectes a una investigació.
Aquesta informació és de caràcter general i no constitueix assessorament jurídic. Per rebre assessorament o ampliar aquesta informació poden posar-se en contacte amb el nostre despatx.
